阿拉善左旗审计局2019年部门决算报告

内蒙古自治区阿拉善盟阿拉善左旗审计局

2019年度决算公开报告

目录

第一部分 部门基本情况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、关于2019年度预算执行情况分析

二、关于2019年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

（二）关于2019年度收入决算情况说明

（三）关于2019年度支出决算情况说明

（四）关于2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）关于2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）关于2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）关于2019年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购支出情况

（三）国有资产占用情况

第三部分 名词解释

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分 部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、机构运行信息表

第一部分 部门基本情况

一、部门职责

1. 负责全旗审计工作。负责对全旗财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2. 制订全旗审计工作发展规划、计划和专业领域审计工作规划并组织实施；参与起草全旗财政经济及其相关的政策措施；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3. 向旗长提交年度旗本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受政府委托向旗人大提出旗本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向旗政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果并依法向社会公布。

4. 直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关部门提出处理处罚的建议，并承担相应责任：⑴旗本级预算执行情况和其他财政收支，旗本级各部门预算执行情况、决算和其他财政收支。⑵苏木镇、街道办事处预算的执行情况、决算和其他财政收支、中央、自治区和盟级财政转移支付资金。⑶使用旗本级财政资金的事业单位和社团的财政财务收支。⑷旗级投资和以旗级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。⑸地方国有企业的资产、负债和损益。⑹旗政府管理和社会团体受政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。⑺国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。⑻审计署、自治区审计厅和盟审计局授权审计的其他审计事项。⑼法律、行政法规规定应由审计局审计的其他事项。

5.按规定对苏木镇、旗直部门党政领导干部及依法属于旗审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6.组织实施对贯彻执行国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；对使用国家资源、资金、贷款或与国家税收有关的其他单位进行审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或旗政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作；核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.承办旗政府交办的其他事项。

二、机构设置

我局属于行政单位，使用《行政单位会计制度》，设立阿拉善左旗审计信息中心，属我局股级事业单位，财务无独立核算。        第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、关于2019年度预算执行情况分析

2019年度预算安排418.98万元，其中：工资福利支出390.48万元，商品和服务支出21.6万元，个人和家庭补助支出6.9万元。本部门2019年度收入总计582.44万元，其中：本年收入合计494.41万元（工资福利支出453.61万元，商品和服务支出32.8万元，个人和家庭补助支出8万元），年初结转和结余88.03万元；年末结转和结余38.26万元。工资福利支出比年初预算数增加63.13万元，增加主要原因：一是一是财政供养人数增加。二是人员工资比上一年度上升。商品和服务支出比年初预算数增加11.2万元，增加的主要原因是拨入上级审计专项业务费。个人和家庭补助支出增加1.1万元，增加的主要原因是退休人员增加。

二、关于2019年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

本部门2019年度收入总计582.44万元，其中：本年收入合计494.41万元，用事业基金弥补收支差额0万元，年初结转和结余88.03万元；支出总计582.44万元，其中：结余分配0万元，年末结转和结余38.26万元。与2018年度相比，收入总计增加8.41万元，增长1.5%；支出总计增加8.41万元，增长1.5%。主要原因：一是财政供养人数增加。二是人员工资比上一年度上升。

（二）关于2019年度收入决算情况说明

本部门2019年度收入合计494.41万元，其中：财政拨款收入494.4万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0.02万元，占0%。

（三）关于2019年度支出决算情况说明

本部门2019年度支出合计544.18万元，其中：基本支出509.31万元，占93.6%；项目支出34.87万元，占6.4%；经营支出0万元，占0%。

（四）关于2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2019年度财政拨款收入总计582.42万元，其中：年初结转和结余88.02万元；支出总计582.42万元，其中：年末结转和结余38.25万元。与2018年度相比，收入增加8.39万元，增长1.5%；支出增加8.39万元，增长1.5%。主要原因：一是财政供养人数增加。二是人员工资比上一年度上升。

（五）关于2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出合计544.16万元，其中：基本支出509.29万元，占93.6%；项目支出34.87万元，占6.4%。

（六）关于2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2019年度一般公共预算财政拨款基本支出509.29万元，其中：人员经费464.67万元，主要包括：基本工资119.23万元、津贴补贴208.55万元、奖金9.6万元、绩效工资8.8万元、机关事业单位基本养老保险费42.55万元、职业年金缴费4.55万元、职工基本医疗保险缴费18.85万元、其他其社会保障缴费1.69万元、住房公积金32.84万元、其他工资福利支出10万元、退休费3.59万元、生活补助4.41万元，较上年增加15.25万元，主要原因是：一是财政供养人数增加。二是人员工资比上一年度上升；公用经费44.63万元，主要包括：办公费8.06万元、印刷费0.33万元、水费1.69万元、电费1.39万元、邮电费3.05万元、取暖费14.32万元、物业管理费2.35万元、出旅费8.39万元培训费1.31万元、公务用车运行维护费3.73万元，较上年减少23.22万元，主要原因是：由于统计口径的变化2019年度其他交通费减少。

（七）关于2019年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

本部门2019年度财政拨款“三公”经费预算为4.88万元，支出决算为4.88万元，完成预算的99.9%，其中：因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费预算为4.88万元，支出决算为4.88万元，完成预算的99.9%；公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。2019年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算差异情况的原因：压缩车辆运行维护费。

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

本部门2019年度财政拨款“三公”经费支出4.88万元，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出4.88万元，占100%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。较上年增加（减少）0万元。

公务用车购置及运行维护费支出4.88万元。其中：公务用车购置支出0万元，车均购置费0万元，较上年增加（减少）0万元。公务用车运行维护费支出4.88万元，用于交通费0.17万元、燃料费0.86万元、车辆保险费0.88万元、车辆维修费2.74万元、车辆租赁费0.24万元，车均运维费4.88万元，较上年增加1.48万元，主要原因是本年度车辆进行大修，财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。

公务接待费支出0万元。其中：国内公务接待费0万元，接待0批次，共接待0人次。国（境）外接待费0万元，接待0批次，共接待0人次。较上年增加（减少）0万元。

三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

一是通过开展各项审计，促进重大政策措施落实到位，不断完善、发挥效益；保障公共资金安全高效使用；维护国有资产资源安全完整；促进领导干部守法、守纪、守规、尽责；提高财政资金使用效益。二是审计能力建设目标：审计干部的专业结构不断优化，专业化建设进一步推进，计算机运用能力和水平显著提升。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

项目支出34.87万元，属于上级拨入审计业务费用。用于开展审计业务工作发生的日常公用开支。截止目前，已全部完成27个年度审计项目。审计查出主要问题涉及资金8688万元，审减工程投资8456万元。审计移送有关部门处理事项2件，移送处理金额314万元，提出审计建议43条。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出44.63万元，比2018年减少23.22万元，降低34.2%。主要原因是：由于统计口径的变化2019年度其他交通费减少。

（二）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出合计0万元，其中：政府采购货物支出0万元,比2018年减少12.7万元，降低100%，主要原因是：2019年度未采购办公设备等；政府采购工程支出0万元，比2018年增加（减少）0万元，增长（降低）0%；政府采购服务支出0万元，比2018年增加（减少）0万元，增长（降低）0%。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆;主要领导干部用车0辆;机要通信用车0辆;应急保障用车0辆;执法执勤用车1辆,主要用于：审计项目实施下乡用车。；特种专业技术用车0辆；离退休干部用车0辆；其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），比2018年增加（减少）0台（套）;单位价值100万元以上专用设备0台（套），比2018年增加（减少）0台（套）。

第三部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度累积的事业基金（当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

（八）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。未包含行政单位或参照公务员法管理事业单位的部门，参照此口径公开本部门的日常公用经费，并与预算公开保持一致。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：娜仁    联系电话：0483-8223380